發改委關于支持優質企業(yè)借用中長(cháng)期外(wài)債促進實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知
國(guó)家(jiā)發展改革委關于支持優質企業(yè)借用中長(cháng)期外(wài)債促進實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知
發改外(wài)資規〔2024〕1037号
各省、自(zì)治區(qū)、直轄市(shì)及計(jì)劃單列市(shì)、新疆生(shēng)産建設兵(bīng)團發展改革委:
為(wèi)持續貫徹落實黨中央、國(guó)務院決策部署,進一步擴大高(gāo)水(shuǐ)平對(duì)外(wài)開(kāi)放(fàng),提升跨境投融資便利化(huà),支持優質企業(yè)更好(hǎo)統籌國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)市(shì)場(chǎng)兩種資源,充分發揮外(wài)債資金(jīn)服務高(gāo)質量發展、提升國(guó)際循環質量和(hé)水(shuǐ)平的(de)積極作(zuò)用,現(xiàn)就優質企業(yè)借用中長(cháng)期外(wài)債(以下(xià)簡稱“借用外(wài)債”)有(yǒu)關事(shì)項通(tōng)知如下(xià):
一、積極支持行業(yè)地(dì)位顯著、信用優良、對(duì)促進實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展具有(yǒu)帶動引領作(zuò)用的(de)優質企業(yè)借用外(wài)債。現(xiàn)階段重點支持同時(shí)滿足以下(xià)條件(jiàn)的(de)企業(yè):
(一)符合《企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債審核登記管理(lǐ)辦法》(國(guó)家(jiā)發展改革委2023年(nián)第56号令)等有(yǒu)關規定要求;
(二)生(shēng)産經營符合國(guó)家(jiā)宏觀調控和(hé)産業(yè)政策;
(三)近(jìn)一年(nián)營業(yè)收入規模排名行業(yè)前五,資産負債率等指标優于行業(yè)平均水(shuǐ)平;
(四)企業(yè)國(guó)際信用評級為(wèi)投資級(BBB-及以上(shàng))或國(guó)內(nèi)信用評級為(wèi)AAA;
(五)最近(jìn)三年(nián),(1)未發生(shēng)境內(nèi)外(wài)債務違約且不存在處于持續狀态的(de)延遲支付本息事(shì)實;(2)無重大違法違規行為(wèi),未納入嚴重失信主體(tǐ)名單;(3)财務報表未被注冊會計(jì)師(shī)出具否定意見或無法表示意見,如被注冊會計(jì)師(shī)出具保留意見的(de),保留意見所涉及事(shì)項的(de)重大影響已經消除。
二、對(duì)于優質企業(yè)申請辦理(lǐ)外(wài)債審核登記,我委将在現(xiàn)行管理(lǐ)基礎上(shàng),實行專項審核,适當簡化(huà)相(xiàng)關要求,加快辦理(lǐ)流程。
(一)企業(yè)可提交包含子(zǐ)公司在內(nèi)的(de)年(nián)度計(jì)劃性合并外(wài)債額度申請;
(二)如申請借用國(guó)際商業(yè)貸款,暫無法提供已簽署貸款協議(yì)、但(dàn)能提供貸款機(jī)構意向性文(wén)件(jiàn)的(de),可予“容缺辦理(lǐ)”;企業(yè)應在首次提取貸款後向我委報送信息時(shí),補充提供相(xiàng)關貸款協議(yì);
(三)如申請發行境外(wài)債券,暫未确定主承銷機(jī)構的(de),可予“容缺辦理(lǐ)”;企業(yè)應在每筆(bǐ)境外(wài)債券發行結束後向我委報送信息時(shí),補充提供主承銷機(jī)構盡職調查報告和(hé)真實性承諾函;
(四)國(guó)內(nèi)信用評級為(wèi)AAA且國(guó)際信用評級達到A-及以上(shàng)的(de)企業(yè),申請材料中的(de)專業(yè)機(jī)構法律意見,可由企業(yè)內(nèi)部法律或合規部門出具。
三、企業(yè)申請辦理(lǐ)外(wài)債審核登記時(shí),應同時(shí)說(shuō)明(míng)适用優質企業(yè)外(wài)債管理(lǐ)的(de)理(lǐ)由,并提供相(xiàng)關支持性材料。
四、企業(yè)應确保申報材料的(de)真實性、準确性、完整性。如有(yǒu)隐瞞、虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的(de),我委将按照(zhào)《企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債審核登記管理(lǐ)辦法》有(yǒu)關監管措施予以懲戒。
五、我委将結合企業(yè)申報材料統籌考慮,積極支持各類所有(yǒu)制的(de)優質企業(yè)借用外(wài)債,并将根據國(guó)家(jiā)宏觀調控、産業(yè)政策及全口徑外(wài)債情況,适時(shí)調整優質企業(yè)界定标準。
六、各省級發展改革部門可結合地(dì)方實際,主動服務,積極支持和(hé)指導區(qū)域內(nèi)優質企業(yè)穩定發展預期、增強發展信心,合理(lǐ)開(kāi)展中長(cháng)期外(wài)債融資,引導企業(yè)将外(wài)債募集資金(jīn)用于配合落實國(guó)家(jiā)重大戰略、助力構建現(xiàn)代化(huà)産業(yè)體(tǐ)系、促進經濟社會高(gāo)質量發展。
七、我委将加強統籌高(gāo)質量發展和(hé)高(gāo)水(shuǐ)平安全,持續完善優質企業(yè)借用外(wài)債事(shì)中事(shì)後監管,切實防範外(wài)債風(fēng)險。
(一)聯合有(yǒu)關部門和(hé)地(dì)方發展改革部門建立協同監管機(jī)制,對(duì)企業(yè)借用外(wài)債情況進行監督檢查。
(二)對(duì)優質企業(yè)借用外(wài)債情況進行抽查,重點核查企業(yè)外(wài)債額度使用率,外(wài)債資金(jīn)是否按要求募集使用,借用外(wài)債信息是否按規定及時(shí)履行報送程序等。
(三)各省級發展改革部門應充分發揮屬地(dì)管理(lǐ)優勢,加強對(duì)轄區(qū)內(nèi)優質企業(yè)外(wài)債募集資金(jīn)投向的(de)監督檢查,确保外(wài)債資金(jīn)依法合規使用,實施償債能力動态監控和(hé)風(fēng)險預警,督促企業(yè)做好(hǎo)償還(hái)本息準備,科(kē)學有(yǒu)效防範外(wài)債風(fēng)險。
八、我委對(duì)優質企業(yè)的(de)任何表述以及我委對(duì)其借用外(wài)債所作(zuò)的(de)任何決定,主要基于企業(yè)對(duì)外(wài)公開(kāi)信息,均不表明(míng)對(duì)企業(yè)的(de)經營風(fēng)險、償債風(fēng)險、訴訟風(fēng)險以及相(xiàng)關外(wài)債風(fēng)險或收益作(zuò)出判斷和(hé)保證。投資者或貸款機(jī)構應進行獨立決策并自(zì)行承擔風(fēng)險。
九、房(fáng)地(dì)産企業(yè)及承擔地(dì)方政府融資職能的(de)地(dì)方國(guó)有(yǒu)企業(yè)申請辦理(lǐ)外(wài)債審核登記,仍按原有(yǒu)規定進行管理(lǐ)。
十、本通(tōng)知自(zì)2024年(nián)7月(yuè)29日(rì)起施行,有(yǒu)效期截至2029年(nián)7月(yuè)29日(rì)。
國(guó)家(jiā)發展改革委
2024年(nián)7月(yuè)12日(rì)
國(guó)家(jiā)發展改革委有(yǒu)關負責同志(zhì)就《關于支持優質企業(yè)借用中長(cháng)期外(wài)債 促進實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知》答(dá)記者問(wèn)
近(jìn)日(rì),國(guó)家(jiā)發展改革委印發《關于支持優質企業(yè)借用中長(cháng)期外(wài)債 促進實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知》(以下(xià)簡稱《通(tōng)知》)。為(wèi)了解《通(tōng)知》出台情況,針對(duì)各界關注的(de)問(wèn)題,記者采訪了國(guó)家(jiā)發展改革委有(yǒu)關負責同志(zhì)。
問(wèn):請介紹一下(xià)出台《通(tōng)知》的(de)背景。
答(dá):企業(yè)借用外(wài)債特别是中長(cháng)期外(wài)債是我國(guó)有(yǒu)效利用外(wài)資、擴大雙向開(kāi)放(fàng)的(de)重要內(nèi)容。完善外(wài)債管理(lǐ)和(hé)服務是健全宏觀經濟治理(lǐ)體(tǐ)系、建設更高(gāo)水(shuǐ)平開(kāi)放(fàng)型經濟新體(tǐ)制的(de)必要抓手,對(duì)于促進國(guó)際收支平衡、維護經濟金(jīn)融發展穩定、加快構建新發展格局具有(yǒu)重要意義。
2023年(nián)10月(yuè)以來(lái),為(wèi)深入貫徹落實中央經濟工(gōng)作(zuò)會議(yì)關于“堅持穩中求進、以進促穩、先立後破,多出有(yǒu)利于穩預期、穩增長(cháng)、穩就業(yè)的(de)政策”等精神,以及中央金(jīn)融工(gōng)作(zuò)會議(yì)關于“提升跨境投融資便利化(huà)”的(de)工(gōng)作(zuò)部署,國(guó)家(jiā)發展改革委進一步加大宏觀調控力度、做好(hǎo)跨周期和(hé)逆周期調節,拟積極發揮企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債審核登記總量和(hé)結構雙重調控功能,優化(huà)分類管理(lǐ)、突出正面導向,牽引、撬動、支持優質企業(yè)更加高(gāo)效便利地(dì)統籌利用外(wài)債資金(jīn)服務實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展。在系統梳理(lǐ)總結外(wài)債管理(lǐ)實踐、廣泛聽(tīng)取各方面意見、深入開(kāi)展專題研究的(de)基礎上(shàng),國(guó)家(jiā)發展改革委出台了《通(tōng)知》。
問(wèn):《通(tōng)知》主要包括哪些內(nèi)容?
答(dá):《通(tōng)知》遵循《企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債審核登記管理(lǐ)辦法》(國(guó)家(jiā)發展改革委2023年(nián)第56号令)有(yǒu)關要求,在國(guó)家(jiā)發展改革委政務服務平台發布的(de)《辦事(shì)指南》框架下(xià),優化(huà)優質企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債管理(lǐ),簡化(huà)審核要求和(hé)流程,完善相(xiàng)應事(shì)中事(shì)後監管,在有(yǒu)效提升企業(yè)跨境投融資便利化(huà)的(de)同時(shí),切實防範企業(yè)外(wài)債風(fēng)險。主要內(nèi)容包括:
一是合理(lǐ)界定優質企業(yè)标準。從(cóng)符合現(xiàn)行管理(lǐ)規定、生(shēng)産經營符合國(guó)家(jiā)宏觀調控和(hé)産業(yè)政策、主要經營财務指标處于行業(yè)優秀水(shuǐ)平、國(guó)際(或國(guó)內(nèi))信用評級較高(gāo),以及近(jìn)三年(nián)無境內(nèi)外(wài)債務違約、無違法違規或失信、财務報表符合要求等方面,對(duì)适用優質企業(yè)外(wài)債管理(lǐ)的(de)企業(yè)進行界定,提升外(wài)債分類管理(lǐ)的(de)精準有(yǒu)效性。
二是簡化(huà)相(xiàng)關審核要求和(hé)流程。優質企業(yè)可提交包含子(zǐ)公司在內(nèi)的(de)計(jì)劃性合并外(wài)債額度申請,實現(xiàn)一次申請、分次使用;申請借用國(guó)際商業(yè)貸款或境外(wài)發行債券欠缺部分材料的(de),可适當“容缺辦理(lǐ)”;符合一定條件(jiàn)的(de)企業(yè)申請材料中的(de)專業(yè)機(jī)構法律意見,可由內(nèi)部法務部門出具。同時(shí),國(guó)家(jiā)發展改革委将對(duì)優質企業(yè)外(wài)債申請實行專項審核,加快辦理(lǐ)流程,增強優質企業(yè)政策獲得感。
三是持續做好(hǎo)優質企業(yè)外(wài)債融資的(de)支持和(hé)服務。廣泛支持各類所有(yǒu)制的(de)優質企業(yè)借用外(wài)債,并将根據內(nèi)外(wài)部環境變化(huà),适時(shí)調整優質企業(yè)界定标準。鼓勵各地(dì)方主動服務,積極支持和(hé)指導區(qū)域內(nèi)優質企業(yè)合理(lǐ)開(kāi)展中長(cháng)期外(wài)債融資、提高(gāo)資金(jīn)使用效益,助力實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展。
四是完善相(xiàng)應事(shì)中事(shì)後監管。聯合有(yǒu)關部門和(hé)地(dì)方建立協同監管機(jī)制,對(duì)企業(yè)借用外(wài)債情況進行監督檢查;适時(shí)抽查優質企業(yè)外(wài)債募集資金(jīn)使用、按規定報送信息等情況;指導各地(dì)方充分發揮屬地(dì)管理(lǐ)優勢,加強對(duì)轄區(qū)內(nèi)優質企業(yè)外(wài)債募集資金(jīn)投向的(de)監督檢查,有(yǒu)效防範企業(yè)外(wài)債風(fēng)險,實現(xiàn)發展和(hé)安全的(de)動态平衡。
問(wèn):與企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債現(xiàn)行管理(lǐ)規定如何銜接?
答(dá):優質企業(yè)申請辦理(lǐ)外(wài)債審核登記,仍按《辦事(shì)指南》相(xiàng)應流程和(hé)要求提交材料,在此基礎上(shàng)說(shuō)明(míng)适用優質企業(yè)管理(lǐ)的(de)理(lǐ)由,并提供相(xiàng)關支持性材料。對(duì)企業(yè)報來(lái)的(de)申請,國(guó)家(jiā)發展改革委将結合企業(yè)申報材料統籌考慮,對(duì)符合條件(jiàn)的(de)予以簡化(huà)要求、加快辦理(lǐ)。
下(xià)一步,國(guó)家(jiā)發展改革委将認真做好(hǎo)政策推進落實工(gōng)作(zuò),加強效果評估,持續總結完善,促進各類優質企業(yè)更好(hǎo)統籌國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)市(shì)場(chǎng)兩種資源,充分發揮外(wài)債資金(jīn)服務高(gāo)質量發展、提升國(guó)際循環質量和(hé)水(shuǐ)平的(de)積極作(zuò)用。