國(guó)家(jiā)發展改革委關于支持優質企業(yè)借用中長(cháng)期外(wài)債促進實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知

發改外(wài)資規〔2024〕1037号

各省、自(zì)治區(qū)、直轄市(shì)及計(jì)劃單列市(shì)、新疆生(shēng)産建設兵(bīng)團發展改革委：

為(wèi)持續貫徹落實黨中央、國(guó)務院決策部署，進一步擴大高(gāo)水(shuǐ)平對(duì)外(wài)開(kāi)放(fàng)，提升跨境投融資便利化(huà)，支持優質企業(yè)更好(hǎo)統籌國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)市(shì)場(chǎng)兩種資源，充分發揮外(wài)債資金(jīn)服務高(gāo)質量發展、提升國(guó)際循環質量和(hé)水(shuǐ)平的(de)積極作(zuò)用，現(xiàn)就優質企業(yè)借用中長(cháng)期外(wài)債（以下(xià)簡稱“借用外(wài)債”）有(yǒu)關事(shì)項通(tōng)知如下(xià)：

一、積極支持行業(yè)地(dì)位顯著、信用優良、對(duì)促進實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展具有(yǒu)帶動引領作(zuò)用的(de)優質企業(yè)借用外(wài)債。現(xiàn)階段重點支持同時(shí)滿足以下(xià)條件(jiàn)的(de)企業(yè)：

（一）符合《企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債審核登記管理(lǐ)辦法》（國(guó)家(jiā)發展改革委2023年(nián)第56号令）等有(yǒu)關規定要求；

（二）生(shēng)産經營符合國(guó)家(jiā)宏觀調控和(hé)産業(yè)政策；

（三）近(jìn)一年(nián)營業(yè)收入規模排名行業(yè)前五，資産負債率等指标優于行業(yè)平均水(shuǐ)平；

（四）企業(yè)國(guó)際信用評級為(wèi)投資級（BBB-及以上(shàng)）或國(guó)內(nèi)信用評級為(wèi)AAA；

（五）最近(jìn)三年(nián)，（1）未發生(shēng)境內(nèi)外(wài)債務違約且不存在處于持續狀态的(de)延遲支付本息事(shì)實；（2）無重大違法違規行為(wèi)，未納入嚴重失信主體(tǐ)名單；（3）财務報表未被注冊會計(jì)師(shī)出具否定意見或無法表示意見，如被注冊會計(jì)師(shī)出具保留意見的(de)，保留意見所涉及事(shì)項的(de)重大影響已經消除。

二、對(duì)于優質企業(yè)申請辦理(lǐ)外(wài)債審核登記，我委将在現(xiàn)行管理(lǐ)基礎上(shàng)，實行專項審核，适當簡化(huà)相(xiàng)關要求，加快辦理(lǐ)流程。

（一）企業(yè)可提交包含子(zǐ)公司在內(nèi)的(de)年(nián)度計(jì)劃性合并外(wài)債額度申請；

（二）如申請借用國(guó)際商業(yè)貸款，暫無法提供已簽署貸款協議(yì)、但(dàn)能提供貸款機(jī)構意向性文(wén)件(jiàn)的(de)，可予“容缺辦理(lǐ)”；企業(yè)應在首次提取貸款後向我委報送信息時(shí)，補充提供相(xiàng)關貸款協議(yì)；

（三）如申請發行境外(wài)債券，暫未确定主承銷機(jī)構的(de)，可予“容缺辦理(lǐ)”；企業(yè)應在每筆(bǐ)境外(wài)債券發行結束後向我委報送信息時(shí)，補充提供主承銷機(jī)構盡職調查報告和(hé)真實性承諾函；

（四）國(guó)內(nèi)信用評級為(wèi)AAA且國(guó)際信用評級達到A-及以上(shàng)的(de)企業(yè)，申請材料中的(de)專業(yè)機(jī)構法律意見，可由企業(yè)內(nèi)部法律或合規部門出具。

三、企業(yè)申請辦理(lǐ)外(wài)債審核登記時(shí)，應同時(shí)說(shuō)明(míng)适用優質企業(yè)外(wài)債管理(lǐ)的(de)理(lǐ)由，并提供相(xiàng)關支持性材料。

四、企業(yè)應确保申報材料的(de)真實性、準确性、完整性。如有(yǒu)隐瞞、虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的(de)，我委将按照(zhào)《企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債審核登記管理(lǐ)辦法》有(yǒu)關監管措施予以懲戒。

五、我委将結合企業(yè)申報材料統籌考慮，積極支持各類所有(yǒu)制的(de)優質企業(yè)借用外(wài)債，并将根據國(guó)家(jiā)宏觀調控、産業(yè)政策及全口徑外(wài)債情況，适時(shí)調整優質企業(yè)界定标準。

六、各省級發展改革部門可結合地(dì)方實際，主動服務，積極支持和(hé)指導區(qū)域內(nèi)優質企業(yè)穩定發展預期、增強發展信心，合理(lǐ)開(kāi)展中長(cháng)期外(wài)債融資，引導企業(yè)将外(wài)債募集資金(jīn)用于配合落實國(guó)家(jiā)重大戰略、助力構建現(xiàn)代化(huà)産業(yè)體(tǐ)系、促進經濟社會高(gāo)質量發展。

七、我委将加強統籌高(gāo)質量發展和(hé)高(gāo)水(shuǐ)平安全，持續完善優質企業(yè)借用外(wài)債事(shì)中事(shì)後監管，切實防範外(wài)債風(fēng)險。

（一）聯合有(yǒu)關部門和(hé)地(dì)方發展改革部門建立協同監管機(jī)制，對(duì)企業(yè)借用外(wài)債情況進行監督檢查。

（二）對(duì)優質企業(yè)借用外(wài)債情況進行抽查，重點核查企業(yè)外(wài)債額度使用率，外(wài)債資金(jīn)是否按要求募集使用，借用外(wài)債信息是否按規定及時(shí)履行報送程序等。

（三）各省級發展改革部門應充分發揮屬地(dì)管理(lǐ)優勢，加強對(duì)轄區(qū)內(nèi)優質企業(yè)外(wài)債募集資金(jīn)投向的(de)監督檢查，确保外(wài)債資金(jīn)依法合規使用，實施償債能力動态監控和(hé)風(fēng)險預警，督促企業(yè)做好(hǎo)償還(hái)本息準備，科(kē)學有(yǒu)效防範外(wài)債風(fēng)險。

八、我委對(duì)優質企業(yè)的(de)任何表述以及我委對(duì)其借用外(wài)債所作(zuò)的(de)任何決定，主要基于企業(yè)對(duì)外(wài)公開(kāi)信息，均不表明(míng)對(duì)企業(yè)的(de)經營風(fēng)險、償債風(fēng)險、訴訟風(fēng)險以及相(xiàng)關外(wài)債風(fēng)險或收益作(zuò)出判斷和(hé)保證。投資者或貸款機(jī)構應進行獨立決策并自(zì)行承擔風(fēng)險。

九、房(fáng)地(dì)産企業(yè)及承擔地(dì)方政府融資職能的(de)地(dì)方國(guó)有(yǒu)企業(yè)申請辦理(lǐ)外(wài)債審核登記，仍按原有(yǒu)規定進行管理(lǐ)。

十、本通(tōng)知自(zì)2024年(nián)7月(yuè)29日(rì)起施行，有(yǒu)效期截至2029年(nián)7月(yuè)29日(rì)。

國(guó)家(jiā)發展改革委

2024年(nián)7月(yuè)12日(rì)

國(guó)家(jiā)發展改革委有(yǒu)關負責同志(zhì)就《關于支持優質企業(yè)借用中長(cháng)期外(wài)債 促進實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知》答(dá)記者問(wèn)

近(jìn)日(rì)，國(guó)家(jiā)發展改革委印發《關于支持優質企業(yè)借用中長(cháng)期外(wài)債  促進實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知》（以下(xià)簡稱《通(tōng)知》）。為(wèi)了解《通(tōng)知》出台情況，針對(duì)各界關注的(de)問(wèn)題，記者采訪了國(guó)家(jiā)發展改革委有(yǒu)關負責同志(zhì)。

問(wèn)：請介紹一下(xià)出台《通(tōng)知》的(de)背景。

答(dá)：企業(yè)借用外(wài)債特别是中長(cháng)期外(wài)債是我國(guó)有(yǒu)效利用外(wài)資、擴大雙向開(kāi)放(fàng)的(de)重要內(nèi)容。完善外(wài)債管理(lǐ)和(hé)服務是健全宏觀經濟治理(lǐ)體(tǐ)系、建設更高(gāo)水(shuǐ)平開(kāi)放(fàng)型經濟新體(tǐ)制的(de)必要抓手，對(duì)于促進國(guó)際收支平衡、維護經濟金(jīn)融發展穩定、加快構建新發展格局具有(yǒu)重要意義。

2023年(nián)10月(yuè)以來(lái)，為(wèi)深入貫徹落實中央經濟工(gōng)作(zuò)會議(yì)關于“堅持穩中求進、以進促穩、先立後破，多出有(yǒu)利于穩預期、穩增長(cháng)、穩就業(yè)的(de)政策”等精神，以及中央金(jīn)融工(gōng)作(zuò)會議(yì)關于“提升跨境投融資便利化(huà)”的(de)工(gōng)作(zuò)部署，國(guó)家(jiā)發展改革委進一步加大宏觀調控力度、做好(hǎo)跨周期和(hé)逆周期調節，拟積極發揮企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債審核登記總量和(hé)結構雙重調控功能，優化(huà)分類管理(lǐ)、突出正面導向，牽引、撬動、支持優質企業(yè)更加高(gāo)效便利地(dì)統籌利用外(wài)債資金(jīn)服務實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展。在系統梳理(lǐ)總結外(wài)債管理(lǐ)實踐、廣泛聽(tīng)取各方面意見、深入開(kāi)展專題研究的(de)基礎上(shàng)，國(guó)家(jiā)發展改革委出台了《通(tōng)知》。

問(wèn)：《通(tōng)知》主要包括哪些內(nèi)容？

答(dá)：《通(tōng)知》遵循《企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債審核登記管理(lǐ)辦法》（國(guó)家(jiā)發展改革委2023年(nián)第56号令）有(yǒu)關要求，在國(guó)家(jiā)發展改革委政務服務平台發布的(de)《辦事(shì)指南》框架下(xià)，優化(huà)優質企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債管理(lǐ)，簡化(huà)審核要求和(hé)流程，完善相(xiàng)應事(shì)中事(shì)後監管，在有(yǒu)效提升企業(yè)跨境投融資便利化(huà)的(de)同時(shí)，切實防範企業(yè)外(wài)債風(fēng)險。主要內(nèi)容包括：

一是合理(lǐ)界定優質企業(yè)标準。從(cóng)符合現(xiàn)行管理(lǐ)規定、生(shēng)産經營符合國(guó)家(jiā)宏觀調控和(hé)産業(yè)政策、主要經營财務指标處于行業(yè)優秀水(shuǐ)平、國(guó)際（或國(guó)內(nèi)）信用評級較高(gāo)，以及近(jìn)三年(nián)無境內(nèi)外(wài)債務違約、無違法違規或失信、财務報表符合要求等方面，對(duì)适用優質企業(yè)外(wài)債管理(lǐ)的(de)企業(yè)進行界定，提升外(wài)債分類管理(lǐ)的(de)精準有(yǒu)效性。

二是簡化(huà)相(xiàng)關審核要求和(hé)流程。優質企業(yè)可提交包含子(zǐ)公司在內(nèi)的(de)計(jì)劃性合并外(wài)債額度申請，實現(xiàn)一次申請、分次使用；申請借用國(guó)際商業(yè)貸款或境外(wài)發行債券欠缺部分材料的(de)，可适當“容缺辦理(lǐ)”；符合一定條件(jiàn)的(de)企業(yè)申請材料中的(de)專業(yè)機(jī)構法律意見，可由內(nèi)部法務部門出具。同時(shí)，國(guó)家(jiā)發展改革委将對(duì)優質企業(yè)外(wài)債申請實行專項審核，加快辦理(lǐ)流程，增強優質企業(yè)政策獲得感。

三是持續做好(hǎo)優質企業(yè)外(wài)債融資的(de)支持和(hé)服務。廣泛支持各類所有(yǒu)制的(de)優質企業(yè)借用外(wài)債，并将根據內(nèi)外(wài)部環境變化(huà)，适時(shí)調整優質企業(yè)界定标準。鼓勵各地(dì)方主動服務，積極支持和(hé)指導區(qū)域內(nèi)優質企業(yè)合理(lǐ)開(kāi)展中長(cháng)期外(wài)債融資、提高(gāo)資金(jīn)使用效益，助力實體(tǐ)經濟高(gāo)質量發展。

四是完善相(xiàng)應事(shì)中事(shì)後監管。聯合有(yǒu)關部門和(hé)地(dì)方建立協同監管機(jī)制，對(duì)企業(yè)借用外(wài)債情況進行監督檢查；适時(shí)抽查優質企業(yè)外(wài)債募集資金(jīn)使用、按規定報送信息等情況；指導各地(dì)方充分發揮屬地(dì)管理(lǐ)優勢，加強對(duì)轄區(qū)內(nèi)優質企業(yè)外(wài)債募集資金(jīn)投向的(de)監督檢查，有(yǒu)效防範企業(yè)外(wài)債風(fēng)險，實現(xiàn)發展和(hé)安全的(de)動态平衡。

問(wèn)：與企業(yè)中長(cháng)期外(wài)債現(xiàn)行管理(lǐ)規定如何銜接？

答(dá)：優質企業(yè)申請辦理(lǐ)外(wài)債審核登記，仍按《辦事(shì)指南》相(xiàng)應流程和(hé)要求提交材料，在此基礎上(shàng)說(shuō)明(míng)适用優質企業(yè)管理(lǐ)的(de)理(lǐ)由，并提供相(xiàng)關支持性材料。對(duì)企業(yè)報來(lái)的(de)申請，國(guó)家(jiā)發展改革委将結合企業(yè)申報材料統籌考慮，對(duì)符合條件(jiàn)的(de)予以簡化(huà)要求、加快辦理(lǐ)。

下(xià)一步，國(guó)家(jiā)發展改革委将認真做好(hǎo)政策推進落實工(gōng)作(zuò)，加強效果評估，持續總結完善，促進各類優質企業(yè)更好(hǎo)統籌國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)市(shì)場(chǎng)兩種資源，充分發揮外(wài)債資金(jīn)服務高(gāo)質量發展、提升國(guó)際循環質量和(hé)水(shuǐ)平的(de)積極作(zuò)用。